O erro de muitos empreendedores é negligenciar o capital de giro da empresa, principalmente por falta de conhecimento sobre o assunto.
Para manter suas atividades, todo empreendimento necessita de uma quantia para arcar com as despesas fixas, pagar os fornecedores, impostos, funcionários. Esse é o capital de giro, calculado em cima do lucro.
Contudo, sua falta prejudica as contas e faz com que os gestores estejam mais suscetíveis a contrair dívidas.
Além disso, ela é fundamental para que novos negócios sobrevivam aos seus primeiros anos tranquilamente.
Agora se você deseja saber qual a importância desse indicador para sua empresa, continue lendo esse artigo que a Uphold Contabilidade preparou para esclarecer todas as suas dúvidas.
O que é capital de giro?
O capital de giro é todo o valor que uma empresa necessita para se manter operando com regularidade.
Ou seja, a quantia necessária para pagar empregados, despesas fixas (aluguel, energia, água e internet), tributos e comprar insumos mesmo diante da queda de vendas ou inadimplência.
Ele consiste no dinheiro em espécie, mas ainda engloba as contas a receber, saldo nas contas bancárias, aplicações financeiras.
Planejar esse indicador no início de um negócio é fundamental para saber quanto será preciso manter em caixa mensalmente para que a empresa se mantenha saudável e cumpra suas obrigações.
No entanto, para controlar e avaliar a situação financeira do seu empreendimento, o cálculo do capital de giro deve ser realizado todos os meses.
Qual a importância do capital de giro?
Esse indicador é essencial para manter a empresa saudável e atuante, uma vez que possibilita a continuidade dos negócios e evita surpresas desagradáveis, principalmente em épocas de crise.
Todo empreendimento conta com um ciclo financeiro e operacional. O primeiro, compreende o tempo que o dinheiro leva para sair (compra de insumos) e retornar em forma de lucro.
O segundo, por sua vez, consiste no intervalo necessário para a produção de um produto. Eles variam para cada empresa, mas normalmente são maiores para fábricas, prestadoras de serviço ou ainda para quem está começando.
Por isso é necessário ter uma quantia em caixa para continuar operando durante esses intervalos.
Portanto, o capital de giro ainda evita inadimplência, irregularidades de pagamento e, consequentemente, a falência.
Além disso, garante que um empreendimento aproveite as oportunidades, cresça com sustentabilidade e se destaque no mercado.
Qual a diferença entre capital social e capital de giro?
O Capital social, também chamado de capital inicial, é o valor previsto no contrato social para o início das atividades do empreendimento.
Ele é necessário para comprar os maquinários, móveis, montar a estrutura física, arcar com as taxas do governo, pagar colaboradores, enfim, para iniciar de fato suas atividades.
Assim, dinheiro ou bens materiais, como imóveis, carros e equipamentos podem formar esse valor. Além disso, pode ser integralizado posteriormente pelos sócios.
Já o capital de giro é o montante que a empresa precisa ter mensalmente para arcar com as despesas mensais e manter suas operações.
Como fazer o cálculo do capital de giro?
O cálculo desse indicador financeiro é bem simples, afinal ele é a diferença do valor das despesas mensais e do ativo circulante, formado pelo:
- Dinheiro em espécie;
- Saldo em contas bancárias;
- Contas a receber;
- Aplicações Financeiras de curto prazo;
Neste cálculo, o passivo circulante são as contas a pagar, impostos e despesas fixas, como aluguel, água, energia e internet.
CAPITAL DE GIRO = ATIVO CIRCULANTE – PASSIVO CIRCULANTE
O resultado dessa fórmula representa o valor mínimo necessário para a empresa realizar suas atividades. Assim sendo, o ideal é ter um percentual maior por segurança.
Quem está abrindo um negócio precisa ter uma quantia que cubra os gastos e mantenha as operações por pelo menos um ano.
Todavia, é necessário que todos os balancetes e relatórios financeiros estejam atualizados para que o capital de giro seja calculado corretamente.
4 Dicas para manter o capital de giro da empresa saudável
Sem o capital de giro correto, um novo empreendimento fecha as portas antes mesmo de completar cinco anos.
Por isso, é fundamental saber calcular o valor necessário para cobrir as despesas do dia a dia.
Além disso, algumas atitudes e ações podem te ajudar a não só manter, mas ainda aumentar esse indicador financeiro, como:
- Planejamento estratégico;
- Entender e controlar as finanças;
- Negociar com fornecedores;
- Diminuir o prazo de recebimento de contas;
1. Planejamento estratégico
O planejamento é fundamental na gestão de um negócio.
Afinal, ele ajuda não só a traçar um caminho para o sucesso, mas também para encontrar erros e soluções para todas as questões financeiras da empresa.
Desta maneira, ele ajuda a reduzir e otimizar custos, minimizando as dívidas e a necessidade de adoção de empréstimos para pagar as contas, por exemplo.
Mas para que o planejamento seja eficiente, ele deve ser focado no cenário da empresa a curto, médio e longo prazo, já que é preciso compreender a situação atual para estabelecer metas para o futuro e focar na expansão.
A falta de um planejamento estratégico inicial é o fator que mais contribui para o fechamento de empresas.
De acordo com o Sebrae, 24,4% delas fecham as portas com menos de dois anos de existência.
2. Entender sobre o controle as finanças
Para gerir a empresa da melhor forma, o empreendedor precisa conhecer um pouco sobre todas as áreas da empresa, inclusive da parte financeira.
Assim, ele precisa entender os custos e fluxo de operação, como precificar um serviço, qual a demanda do público, saber analisar e calcular os indicadores, entre outros.
Muitos empreendedores iniciam seus negócios sem ter o conhecimento básico de finanças ou do segmento que pretende atuar.
Isso além de dificultar a gestão estratégica, ainda pode atrasar e impedir o sucesso.
Além disso, controlar as finanças é fundamental para manter os resultados positivos e o crescimento saudável da empresa. Essa atitude ainda ajuda a:
- Gerenciar o uso dos recursos financeiros;
- Prever o valor exato do capital de giro;
- Estabelecer orçamentos para cada setor;
- Planejar ações de crescimento;
- Entre outros.
Por isso, analisar e mensurar de perto o faturamento, pagamentos, fluxo de caixa e os resultados devem ser atividades rotineiras.
Afinal, a disciplina é o primeiro passo para alcançar o sucesso e se destacar no mercado.
Caso sua empresa não tenha um departamento de contas, busque por um contador para te ajudar a organizar a vida financeira da empresa.
3. Negociar com os fornecedores
Negociar com os seus fornecedores pode ser uma alternativa para gerenciar o capital de giro da melhor forma.
Isso acontece pois quanto maior o prazo para o pagamento, menor é o ciclo financeiro da empresa.
Diminuir esse ciclo, permite que os custos sejam pagos já com o lucro das vendas.
Dessa forma, converse com os fornecedores mais antigos e firme um acordo que seja bom para ambas as partes.
4. Diminuir o prazo de recebimento das contas
Essa é uma outra medida para diminuir o ciclo financeiro, já que as vendas parceladas podem descontrolar o caixa e fazer com que seja necessário aumentar o valor do capital de giro.
Portanto, ações que incentivem as compras à vista é a melhor saída para resolver esse problemas.
Você ainda pode considerar diminuir a quantidade de parcelamento. No entanto, essa ação é muito arriscada, principalmente em períodos de crise.
O poder de compra nesses momentos é bem menor e, assim, os clientes tendem a buscar por prazos de pagamentos mais longos.
Vale a pena ter um capital de giro para o negócio?
Toda e qualquer empresa precisa ter uma quantia para manter suas atividades e cumprir com as obrigações tributárias e despesas mensalmente.
Isso é essencial para a sua saúde financeira.
A falta do capital de giro, além de atrapalhar o crescimento do negócio, ainda gera dívidas e pode levar o negócio à falência.
Afinal, as atividades precisam continuar mesmo que o lucro demore a entrar.
Portanto, comece agora mesmo a calcular o quanto o seu negócio precisa mensalmente para se manter.
Agora, se você deseja manter o capital de giro do seu empreendimento saudável mas não tem muito conhecimento sobre finanças, entre em contato com a Uphold, Assessoria Contábil.
Nossos especialistas podem te ajudar a calcular corretamente esse indicador.
